By Bitcoin.com - 1 год назад - Время чтения: 4 минут
Падение банка Медичи: уроки банковского дела с частичным резервированием из Италии 15 века
Среди банковского хаоса 21 века некоторые оглядываются более чем на 600 лет назад, на Банк Медичи — один из самых могущественных банков своего времени. Он основал свой бизнес и стал одним из самых уважаемых банков в Европе в период своего расцвета, а видная итальянская семья банкиров была одной из первых, кто внедрил банковское дело с частичным резервированием, практику, о которой клиенты банка Медичи не знали, и которая в конечном итоге привела к финансовому кризису. несостоятельность учреждения.
«Ничего нового»: как банкротство банка Медичи по-прежнему очень актуально для современной банковской практики
Крах трех крупных банков в середине марта 2023 года заставил людей тщательно изучить риски банковского дела с частичным резервированием. Практика банковского обслуживания с частичным резервированием, по сути, заключается в том, что финансовое учреждение держит только часть депозитов в банке, а оставшиеся средства используются для кредитования или инвестирования с целью получения дохода. Один из самых ранних известных Примеры Одним из банков с частичным резервированием был Банк Медичи, основанный во Флоренции, Италия, в 1397 году Джованни ди Биччи де Медичи.
В первые пять лет работы Medici Bank быстро рос, и до закрытия финансового учреждения он открыл филиалы по всей Западной Европе. Подобно банкирам в начало 20th века как Дж. П. Морган, Джейкоб Шифф, Пол Варбург и Джордж Ф. Бейкер, члены Дома Медичи были чрезвычайно влиятельны. Банк Медичи был известен как одно из крупнейших коммерческих предприятий эпохи Возрождения, но в конечном итоге потерпел крах после почти 100 лет работы.
Филип Дж. Вес, президент Швейцарской ассоциации финансов и технологий (SFTA), объяснил в Пост в LinkedIn, 2015 г. как вес «чрезмерного кредитования» и «недостаточных резервов» привел к окончательной гибели банка. Согласно книге Раймонда де Рувера «Взлет и закат банка Медичи (1397–1494)», опубликованной в 1963 году, ликвидность была проблемой с момента создания банка. В книге Де Рувера подробно говорится, что в резервах Медичи было менее 10% депозитов из-за управленческих способностей членов семьи.
Ассоциация 380-страничная книга объясняет, как Банк Медичи пережил период упадка между 1463 и 1490 годами из-за теневой и коррумпированной банковской практики. В результате мошеннических схем несколько филиалов Медичи были ликвидированы и проданы другим банкам. Де Рувер утверждал, что, несмотря на то, что Франческо Сассетти был видным членом Дома Медичи и успешным банкиром, он «не смог избежать катастрофической ликвидации филиалов в Брюгге, Лондоне и Милане». В книге Де Рувера отмечается, что значительное кредитование было популярной практикой с высокими процентными ставками.
Флорины, золотые монеты, отчеканенные Флорентийской республикой, часто находились на балансе банка Медичи. Однако нехватка резервов была постоянным источником разочарования как для банковских партнеров Медичи, так и для государственных чиновников и клиентов. В 2018 году редакционный На bigthink.com автор Майк Колагросси подробно описал, что «именно благодаря достижениям и финансовым решениям, подобным этим, банк Медичи стал таким могущественным», поскольку Медичи получали высокие проценты по кредитным платежам. Колагросси отмечает, что падение банка произошло после смерти Козимо Медичи в 1464 году, который в то время был боссом банка.
После падения трех крупных банков в 2023 г. Джим Бьянко, президент Bianco Research, фирмы, которая специализируется на макроанализе для институциональных инвесторов, объяснил, как банковское дело с частичным резервированием «было изобретено Медичи во Флоренции в конце 15 века». В его Twitter пост, Бьянко также упоминает сцена "Туппенс" в музыкальном фильме Диснея 1960-х годов «Мэри Поппинс» и сцене с банковским бегством из фильма «Эта замечательная жизнь», снятого в 1930-х годах, заявляя, что «все это по-прежнему очень актуальное изображение того, что происходит сегодня».
Бьянко высказал мнение:
Ничто из того, что происходит, не ново. Нашей банковской системе несколько сотен лет, и у нее постоянно были эти проблемы.
Тройная бухгалтерия — новая система бухгалтерского учета
Бьянко также упомянул, что двойная бухгалтерия была «технология», используемая для обеспечения банковской практики частичного резервирования банка Медичи. Схема двойной записи включает в себя бухгалтерскую книгу, которая записывает как дебет, так и кредит, и до сих пор используется в современном финансовом мире. В то время францисканский монах Лука Пачоли написал книгу о двойной бухгалтерии с помощь работы известного художника эпохи Возрождения Леонардо да Винчи. Хотя Пачоли и да Винчи не претендовали на изобретение новой системы, их исследования привели к более широкому и более структурированному использованию двойной бухгалтерии, которая используется до сих пор.
Вскоре после того, как этот метод стал популярным, Джованни Медичи внедрил эту концепцию в банк своей семьи. Это позволило Дому Медичи работать с менее чем 10% депозитов и расширять свою практику кредитования до тех пор, пока ликвидность полностью не иссякнет. Более 600 лет спустя анонимный человек или группа выпустил газету который ввел понятие трехкратная бухгалтерия. В дополнение к записям как о дебете, так и о кредите был добавлен третий компонент, который представляет собой криптографическую квитанцию, проверенную третьей стороной для подтверждения записей в бухгалтерской книге.
Изобретение Сатоши Накамото привело к созданию системы, в которой теперь, когда существует усовершенствованная схема бухгалтерского учета, не нужно доверять системе двойной бухгалтерии. Бухгалтерскую систему с одинарной или двойной записью можно подделать и ею можно манипулировать, но криптографическую гарантию от системы бухгалтерского учета с тройной записью гораздо сложнее добавить мошенническими данными. Хотя Бьянко прав в том, что сегодня в том, как работают банкиры, нет ничего нового, по сравнению со днями Медичи, изобретение Накамото дало миру новый метод бухгалтерского учета, который может значительно изменить его, так же как изобретение двойной записи. бухгалтерия сделана.
Какие уроки можно извлечь из падения банка Медичи? Поделитесь своими мыслями в разделе комментариев ниже.
Исходный источник: Bitcoin.com